新光金控內部稽核

內部稽核組織

  1. 本公司之內部稽核單位隸屬董事會,設置總稽核一人,其職位相同於副總經理,且不得兼任任任與稽核工作有相互衝突或牽制之職,以獨立超然之精神,綜理稽核業務,至少每半年向董事會及審計委員會報告;另配置專職之內部稽核人員數人,以督導與執行金控與子公司稽核業務。  

內部稽核職掌

  1. 本公司內部稽核單位依規擬定的年度稽核計劃,每年至少處理一次一般業務查核,每半年至少對本公司及所有子公司之財務,風險管理及法令處理一次專案業務查核,並作成內部稽核報告。
  2. 本公司稽核報告除交付稽查委員會及獨立董事查閱,並於查核結束日起二個月內申報主管機關。
  3. 本公司總稽核得視業務需要,調動各子公司之內部稽核人員進行本公司及子公司之內部稽核工作。
  4. 本公司內部稽核單位負責督導各單位訂定定期查核評估內容與程序,每年至少須進行一次自行查核,並督導各單位定期進行自我查核及覆核各單位自行查核報告。
  5. 本公司內部稽核單位審閱金控及子公司之金融檢查機關檢查報告及會計師查核缺失事項,對已設置內部稽核單位之子公司,另審核其稽核計畫、內部稽核報告所提重大缺失事項及改善辦理情形之陳報 ,督導各子公司改善辦理。
  6. 本公司總稽核定期對子公司內部稽核作業的績效考核,經報告董事會考核結果後,將結果送子公司董事會作為人事考評之依據。

內部稽核人員任免

本公司經董事會核訂定之 「內部稽核制度」及「公司治理實務守則」,均訂定內部稽核人員任免、考評或薪資報酬由總稽核簽  報,報經董事長核定後辦理。內部稽核人員考評每年執行一次,由總稽核簽報至本公司董事長。本公司「內部稽核制度」及「公司治理實務守則」內容已揭露於本公司內部規章網頁專區中。